曲靖市财政局2021年部门预算编制说明

  • 曲靖市财政局 樊志杰
  • 2021-03-08

监督索引号53030018031800000 

曲靖市财政局2021年部门预算

 

第一部分 曲靖市财政局2021年部门预算编制说明

部分 曲靖市财政局2021年部门预算财政项目文本

部分 曲靖市财政局2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表(按功能科目分类)

六、财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表(人员类、运转类公用经费项目)

九、项目支出预算表(其他运转类、特定目标类项目

十、项目支出绩效目标表(本级下达)

十一、项目支出绩效目标表(另文下达)

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、市对下转移支付预算表

十七、市对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

 

曲靖市财政局2021年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

(一)部门主要职责

1.拟订全市财政发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;分析预测财政经济形势,参与制定宏观经济政策,提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理等监督工作。

3.承担各项财政收支管理工作;编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行。受曲靖市人民政府委托,向曲靖市人民代表大会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。负责市级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案,提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案,提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场,按规定管理彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责市本级行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。负责制定政府采购制度并对落实情况进行监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责,提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议,指导和监督县(区)加强政府性债务管理。防范财政运行风险。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据曲靖市人民政府授权,集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订市属地方国有金融资本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度,监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案,提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案,监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案,承担社会保险基金的财政监管工作。

9.参与拟订市级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷赠)款。

10.负责管理会计工作,组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。

11.完成省财政厅、市委和市政府交办的其他任务。

(二)机构设置情况

曲靖市财政局机关设26个内设科室、中心、局,包括:办公室、综合研究科、税政法规科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、金融涉外科、会计科、非税收入管理科、科技信息科、政府采购管理科、监督检查科、人事科、机关党委、离退休人员办公室、投资评审中心、票据监管中心、道理交通事故基金中心。主要职能是贯彻执行各项财政法律、法规、规章和政策措施,拟定财政发展改革战略方案,承担各项财政收支管理工作等。

曲靖市财政局无下属单位。

(三)重点工作概述

1.扎实抓好收入组织。强化收入分析和税源监测,抓好重点行业和重点企业税收征管,做到依法征收、应收尽收。全力抓实土地出让金收入管理,切实增加政府性基金收入。持续加大统筹力度,提高国有资本经营预算、政府性基金预算调入一般公共预算的比例。

2.积极争取上级资金。全力做好项目基础工作,切实加大项目入库储备,积极向上申报争取,全力争取上级各类补助资金。

3.压实“三保”保障责任。结合曲靖实际,强化县级“三保”预算编制、预算审核、执行监控和督查整改,全面压实保障主体责任,确保2021年县级“保基本民生、保工资、保运转”保障到位,切实兜牢兜实“三保”底线。

4.有效防范政府债务风险。严格落实督查考评机制和定期排查制度,确保防风险责任层层落实到位。管好用好债券资金,建立健全债券资金支出进度通报考核机制。推进债务风险监测及应急处置机制等综合监管系统建设。

5.切实保障和改善民生。保障疫情防控资金需求,把常态化疫情防控作为重大政治任务,列为财政保障重点,积极筹措资金,全力以赴保障。支持教育事业优先发展,全面推进义务教育内涵式提质发展,提升教育均衡发展水平;调整优化教育投入重点,着力支持学前教育、职业教育发展,加大高中教育投入力度,支持中心城区开展“午餐午托”工作,全力打造区域教育中心。支持医疗卫生事业快速发展,支持“三医”联动改革,推进公共卫生应急和疾病防控体系建设,促进优质医疗资源下沉,提升基层医疗卫生服务水平,构建多层次医疗保障体系,有效减轻群众医疗费用负担。支持社会保障体系和能力建设,突出保基本、兜底线,支持重点群体充分就业、及时足额发放养老金、救助资金、优待抚恤金,稳步提高社会保障水平。巩固提升全国文明城市创建成果,坚持内涵式创建理念,健全完善常态长效财政投入机制,助力城乡人居环境提升,提高公共文化服务保障水平,巩固拓展全国文明城市创建成果。支持市域社会治理现代化试点工作,加大基层综治维稳投入,支持打好“禁毒”人民战争,巩固扫黑除恶专项斗争成果;促进应急管理体系建设,提高防灾减灾抗灾救灾能力。

6.全力支持经济高质量发展。围绕“六稳”工作和“六保”任务,强化减税减费政策落实,稳定经济运行。

7.纵深推进财政管理改革。持续推进部门预算改革,深入贯彻预算法实施条例,认真落实预算单位基础信息管理、项目库管理暂行办法系列制度,抓实支出政策审核。持续深入抓好部门预算信息公开,在提升预算透明度上取得新成效。继续抓好财政核心业务一体化建设,推动预算信息化管理水平提升。着力深化零基预算管理改革,健全完善专项资金定期评估和退出机制。持续推进预算执行管理改革,强化预算对执行的控制,加强预算执行动态监控,根据组织收入和争取上级支持情况,依法依规动态执行年度预算。持续推进预算绩效管理改革,引入第三方机构开展评价,扎实推动项目事前绩效评估、事中监控、事后绩效评价工作深入开展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中:财政全额供给单位1个;差额供给单位0个;定额补助单位0个;自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个;参公管理事业单位0个;参公管理事业单位0个。截202012月统计,部门基本情况如下:

在职人员编制85人,其中:行政编制67人,参公编制15人,事业编制3人。在职实有129人,其中: 财政全额保障129人,财政差额补助0人,财政专户资金、单位资金保障0人。2019年机构改革及历史原因,形成超编。

离退休人员 70人,其中: 离休0人,退休70人。

车辆编制5辆,实有车辆4辆。

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

2021年部门财务总收入4273.41万元,其中:一般公共预算3867.59万元,政府性基金0万元,国有资本经营收益0万元,财政专户管理资金收入0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,上级补助收入0万元,附属单位上缴收入0万元,其他收入405.82万元。

与上年对比增加了575.22万元,增长了15.55%主要原因为2021年新申报了项目,新增了专项债券项目申报及培训经费、政府债务系统运行维护专项经费等费用。

(二)财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入3867.59万元,其中本年收入3867.59万元,上年结转收入0万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款3867.59万元(本级财力3767.59万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿100万元,国有资源(资产)有偿使用成本补偿0万元、上级补助0万元、一般债券0万元),政府性基金预算财政拨款0万元(本级财力安排0万元、上级补助0万元、专项债券0万元),国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比增加了169.40万元,增长了4.58%主要原因分析为2021年新申报了项目,新增了专项债券项目申报及培训经费、政府债务系统运行维护专项经费等。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出 4273.41万元。财政拨款安排支出 3867.59万元,其中:基本支出2836.09万元,与上年对比增加了68.90万元,增长了2.48%主要原因为我单位2020年晋档晋级人数较多,加之2020年遴选招入参公编制人员4人,故工资较往年有所增长;项目支出1031.5万元,与上年对比增加了100.5万元,增长了10.79%主要原因为新增了专项债券项目申报及培训经费、政府债务系统运行维护专项经费等费用。

(一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组,主要用于

1.一般公共服务支出财政事务行政运行2086.18万元,主要用于在职人员的工资发放及公用经费等费用。

一般公共服务支出财政事务-一般行政管理事务382万元,主要用于各项检查、培训等经费的支出。其中财政税制改革经费10万元、财政干部培训业务经费100万元、财政监督检查专项业务经费50万元、预决算业务培训和财务人员培训经费70万元、账表账册印制经费70万元、票据业务及核销经费12万元、曲靖市财政局人才工作经费5万元、曲靖市专项债券项目申报及培训专项经费65万元。

一般公共服务支出财政事务信息化建设479.5万元,主要用于各项网络建设和系统维护的经费支出。其中,信息化建设运行维护专项经费236.5万元、财政身份认证与授权管理系统国产密码算法升级工作专项经费70万元、云南省政府采购管理系统维护专项经费15万元、票据电子化系统维护专项经费8万元、办公大楼局域网络综合布线改造专项经费110万元、“政采云”电子卖场租赁专项经费20万元、政府债务系统运行维护专项经费20万元。

一般公共服务支出财政事务其他财政事务支出170万元,主要用于委托业务经费、会计考试专项经费及各类检查专项经费。其中,普法宣传、组织培训、行政复议专项经费5万元、全国会计类考试专项经费100万元、政府会计制度实施培训及督导检查专项经费50万元、少儿珠心算及非遗保护专项经费15万元。

2.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出行政单位离退休179.06万元,主要用于退休人员工资、对遗属的补助及公用经费。

社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出205.80万元,主要用于基本养老保险缴纳费用。

社会保障和就业支出行政事业单位养老支出其他社会保障和就业支出0.31万元,主要用于事业人员失业保险缴费。

3.卫生健康支出行政事业单位医疗行政单位医疗123.82万元,主要用于医疗保险缴纳费用。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助76.10万元,主要用于在职及退休人员的公务员医疗补助缴纳费用。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出16.22万元,主要用于缴纳职工的商业附加险等经费支出。

4.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金148.60万元。主要用于缴纳职工住房公积金经费的支出。

(二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组(其中:基本支出2836.09万元,项目支出1031.5万元)。

1.工资福利支出2295.43万元(其中:基本支出2295.43万元,项目支出0万元);

工资福利支出-基本工资575.47万元(其中:基本支出575.47万元,项目支出0万元);

工资福利支出-津贴补贴1123.52万元(其中:基本支出1123.52万元,项目支出0万元);

工资福利支出-奖金47.96万元(其中:基本支出47.96万元,项目支出0万元);

工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费205.8万元(其中:基本支出205.8万元,项目支出0万元);

工资福利支出-职工基本医疗保险缴费123.82万元(其中:基本支出123.82万元,项目支出0万元);

工资福利支出-公务员医疗补助缴费53.74万元(其中:基本支出53.74万元,项目支出0万元);

工资福利支出-其他社会保障缴费16.53万元(其中:基本支出16.53万元,项目支出0万元);

工资福利支出-住房公积金148.59万元(其中:基本支出148.59万元,项目支出0万元);

2.商品和服务支出946.68万元(其中:基本支出361.48万元,项目支出585.2万元);

商品和服务支出-办公费619.82万元(其中:基本支出97.62万元,项目支出522.2万元);

商品和服务支出-水费6万元(其中:基本支出6万元,项目支出0万元);

商品和服务支出-电费12万元(其中:基本支出12万元,项目支出0万元);

商品和服务支出-维修(护)费43万元(其中:基本支出0万元,项目支出43万元);

商品和服务支出-租赁费20万元(其中:基本支出0万元,项目支出20万元);

商品和服务支出-会议费5.16万元(其中:基本支出5.16万元,项目支出0万元);

商品和服务支出-培训费9.19万元(其中:基本支出9.19万元,项目支出0万元);

商品和服务支出-公务接待费7.5万元(其中:基本支出7.5万元,项目支出0万元);

商品和服务支出-工会经费36.89万元(其中:基本支出36.89万元,项目支出0万元);

商品和服务支出-福利费40.82万元(其中:基本支出40.82万元,项目支出0万元);

商品和服务支出-公务用车运行维护费15.75万元(其中:基本支出15.75万元,项目支出0万元);

商品和服务支出-其他交通费用130.55万元(其中:基本支出130.55万元,项目支出0万元);

3.对个人和家庭的补助179.18万元(其中,基本支出179.18万元,项目支出0万元);

对个人和家庭的补助-退休费152.2万元(其中:基本支出152.2万元,项目支出0万元);

对个人和家庭的补助-生活补助4.62万元(其中:基本支出4.62万元,项目支出0万元);

对个人和家庭的补助-医疗费补助22.36万元(其中:基本支出22.36万元,项目支出0万元);

4.资本性支出434.3万元(其中,基本支出0万元,项目支出434.3万元);

资本性支出-办公设备购置17.8万元(其中:基本支出0万元,项目支出17.8万元);

资本性支出-信息网络及软件购置更新416.5万元(其中:基本支出0万元,项目支出416.5万元);

5.其他支出12万元(其中:基本支出0万元,项目支出12万元);

其他支出-其他支出12万元(其中:基本支出0万元,项目支出12万元);

(三)一般公共预算支出情况

一般公共预算支出3867.59万元,与上年对比增加169.4万元,增长4.58%其中:基本支出2836.09万元,与上年对比增加了68.90万元,增长了2.48%主要原因为我单位2020年晋档晋级人数较多,加之我单位2020年遴选招入参公编制人员4人,故工资较往年有所增长;项目支出1031.5万元,与上年对比增加了100.5万元,增长了10.79%主要原因为新增了专项债券项目申报及培训经费、政府债务系统运行维护专项经费等费用。

(四)政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0万元,与上年对比无增减变化。

(五)国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0万元,与上年对比无增减变化                        

五、市对下专项转移支付情况

(一)与中央配套事项

曲靖市财政局2021无与中央配套事项预算。

(二)按既定政策标准测算补助事项

曲靖市财政局2021无按既定政策标准测算补助事项预算。

(三)经济社会事业发展事项

一般公共服务支出财政事务一般行政管理事务12万元,主要用于6个县(市)区票据业务及核销经费。

六、财政专户管理资金情况

曲靖市财政局2020年和2021年均无财政专户管理资金预算收支。

、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,编制了政府采购预算,共涉及采购项目11,政府采购预算总额434.3万元,其中:政府采购货物预算197.8万元、政府采购服务预算236.5万元、政府采购工程预算0万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

曲靖市财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计23.25万元,较上年减少9.85万元,下降29.76%,具体变动情况如下:

(一)因公出国(境)费

曲靖市财政局2021年因公出国(境)费预算为0万元,与上年对比无变化,共计安排因公出国(境)团组0个,因公出国(境)0人次。

(二)公务接待费

曲靖市财政局2021年公务接待费预算为7.5万元,较上年减少8.41万元,下降52.86%,国内公务接待批次为35批次,共计接待1020人。

减少原因为按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定精神,曲靖市财政局机关厉行节约,控制“三公”经费开支。

(三)公务用车购置及运行维护费

曲靖市财政局2021年公务用车购置及运行维护费为15.75万元,较上年减少1.44万元,下降8.4%。其中:公务用车购置费0万元,较上年保持持平;公务用车运行维护费15.75万元,较上年减少1.44万元,下降8.4%。共计购置公务用车0辆,年末公务用车保有量为4辆。

减少原因为按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定精神,曲靖市财政局机关厉行节约,控制“三公”经费开支。

九、重点项目预算绩效目标情况

2021年曲靖市财政局部门整体绩效目标为:在市委政府的领导下,按照“保增长、调结构、强基础、促消费、重民生”的要求,内强素质、外树形象,深入调研解难题、多措并举抓增收、优化支出促发展、以人为本重民生、推进改革建机制、创先争优树形象,顺利完成全年各项财政工作任务。

2021年曲靖市财政局共有20个项目共1437.32万元,分别为少儿珠心算比赛及非遗保护专项经费15万元,曲靖财政税制改革经费10万元,票据业务及核销经费12万元,全国会计类考试专项经费100万元,预、决算业务培训和财务人员培训经费70万元,曲靖市财政系统干部培训业务经费100万元,账表账册印制经费70万元,普法宣传、组织培训、行政复议专项经费5万元,办公大楼局域网络综合布线改造专项经费110万元,财政监督检查专项业务经费50万元,“政采云”电子卖场租赁专项经费20万元,云南省政府采购管理维护专项经费15万元,曲靖市财政局人才工作经费5万元,政府债务系统运行维护专项经费20万元,曲靖市专项债券项目申报及培训专项经费65万元,票据电子化系统维护专项经费8万元,财政身份认证与授权管理系统国产密码算法升级工作专项经费70万元,曲靖市财政局信息化建设运行维护专项经费236.5万元,政府会计制度实施培训及督导检查专项经费50万元,往来款支出专项经费405.82万元,已全部编制项目绩效目标,详见表10(项目支出绩效目标表)。

曲靖市财政局2021年无重点项目。

十、其他公开信息

(一)专业名词解释

1.经济科目:是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目,具体设类、款两级。

2.功能科目是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目,主要反映政府活动的不同功能和政策目标,具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算:是对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4.基本支出预算是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划,内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

5.项目支出预算:是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

6.年末结转和结余资金:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7.“三公”经费:按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,纳入市级财政预决算管理的“三公”经费,是指市级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费指单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

 8.机关运行经费:指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出(用一般公共预算安排的基本支出中的商品和服务支出)。包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

(二)机关运行经费安排变化情况及原因说明

曲靖市财政局2021年机关运行经费安排361.48万元,与上年对比增加34.26万元,增长10%,主要原因分析为2020晋档晋级人员较多,导致工资增长及相应的福利费比例、公务交通补贴均有所增长。

主要用于保障全局工作正常运转的公用经费,包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费及其他费用。

(三)国有资产占有使用情况

鉴于截至20201231日的国有资产占有使用情况,需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据,因此,将在公开2020年度部门决算时一并公开。

 

曲靖市财政局2021年部门预算财政项目文本

 

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

  

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

 

监督索引号53030018031800111

 

曲靖市财政局2021年部门预算公开表