曲靖市财政局2021年度部门决算

  • 曲靖市财政局 樊志杰
  • 2022-09-30

监督索引号53030018031801000

曲靖市财政局2021年度部门决算

 

目录

第一部分  曲靖市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、三公经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、国有资产占有使用情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)部门整体支出绩效自评情况

(二)部门整体支出绩效自评表

(三)项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  曲靖市财政局概况

一、主要职能

(一)主要职能

1.拟订全市财政发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;分析预测财政经济形势,参与制定宏观经济政策,提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理等监督工作。

3.承担各项财政收支管理工作;编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行。受曲靖市人民政府委托,向曲靖市人民代表大会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。负责市级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案,提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案,提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场,按规定管理彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责市本级行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。负责制定政府采购制度并对落实情况进行监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责,提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议,指导和监督县(区)加强政府性债务管理。防范财政运行风险。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据曲靖市人民政府授权,集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订市属地方国有金融资本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度,监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案,提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案,监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案,承担社会保险基金的财政监管工作。

9.参与拟订市级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷(赠)款。

10.负责管理会计工作,组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。

11.完成省财政厅、市委和市政府交办的其他任务。

(二)2021年度重点工作任务介绍

2021年,在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下,全市财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神,认真贯彻落实省委省政府曲靖现场办公会和市第六次党代会精神,坚持稳中求进工作总基调,全面贯彻新发展理念,深入落实高质量发展要求,攻坚克难、锐意进取,不断夯实的基础,坚决守住的底线,积极拓展的态势,财政运行平稳有序,为推动全市经济社会高质量跨越式发展提供有力支撑,为十四五开好局、起好步作出了积极贡献。

1.财政实力不断增强。围绕税源结构、产业现状、区域发展、政策支持等重点,深入开展调查研究,切实加强收入征管。不断完善工作专班制度,紧盯目标、细化任务,精准调度、压实责任,全面加强部门沟通协作,认真落实组织收入各项措施,全市一般公共预算收入完成167亿元、同比增7.7%,增收12亿元,增幅高于全省平均水平(增7.6%0.1个百分点,全省排名第5,在滇中五州(市)中排名第1。由于受2020年度中央一次性补助政策退出及对市县权责发生制列支政策调整影响,一般公共预算支出完成502.2亿元、下降5.6%,但剔除一次性因素,同口径增长4.4%

2.着力保障重点支出。坚持量力而行、尽力而为,持续办好重点民生实事,民生支出395.9亿元,占一般公共预算支出的78.8%,各项民生政策得到较好保障。疫情防控支出8.33亿元,支持新冠疫苗免费接种等常态化防控工作,保障支援边境疫情防控资金需求。就业支出3.69亿元,发放创业担保贷款11.79亿元,支持积极的就业政策落地落实。教育支出124.7亿元,占一般公共预算支出的比重(24.8%)连续多年位居全省第一,实现两个增长,支持教育事业高质量发展。卫生健康支出66.23亿元,持续提高基本公共卫生服务均等化水平,补齐医疗卫生短板。救助资金支出17.29亿元,保障困难群众基本生活;城乡居民养老保险基金补助9.5亿元,稳步提高城乡居民基本养老保险待遇,筑牢社会保障底线。节能环保支出6.2亿元,支持水、土壤、空气污染防治,促进生态系统保护和修复。文化体育支出5亿元,支持文化事业繁荣发展,持续提高公共文化服务保障水平,巩固全国文明城市创建成果。公共安全支出19.1亿元,支持市域社会治理现代化试点、基层综治维稳、巩固扫黑除恶专项斗争成果,人民群众获得感、幸福感、安全感持续增强。

3.助推发展积极有为。聚焦省委省政府曲靖现场办公会精神,牢固树立不进则退的危机意识,主动抓抢中央省政策机遇,积极争取新增债券资金115亿元,支持硅光伏和新能源电池产业园区、高速公路互联互通、区域医疗中心、新型城镇化、水利等基础设施建设,切实发挥债券资金稳增长促发展作用。整合投入产业引导基金1.6亿元,投入科技研发经费0.7亿元,促进传统产业优化升级和新兴产业培育壮大。争取深化金融改革试点城市奖补资金5000万元,统筹设立曲靖市中小微企业贷款风险补偿资金”4200万元,投入3000万元,提升融资担保能力,支持缓解中小微企业融资难题。不折不扣落实减税降费政策,2021年减免税费20.11亿元,切实减轻企业负担,激发市场主体活力。安排工作经费408.2万元,积极争取省级招商引资专项资金860万元,支持定向招商、点对点精准招商深入开展。用好用活项目前期经费1亿元,支持做好重点项目前期工作。认真落实服务企业三项制度,持续推进政府采购放管服改革,不断优化提升营商环境。

4.促进城乡加快融合。整合安排财政资金44.7亿元,认真落实教育、医疗、住房、饮水等民生保障普惠性政策,持续巩固拓展脱贫攻坚成果,接续推进乡村振兴。统筹安排乡村振兴专项资金36.2亿元,支持农业生产和农村集体经济发展壮大,安排高标准农田建设资金7.3亿元、农业保险保费补贴1亿元,累计发放农业担保贷款13.85亿元,有力支持乡村振兴。筹措资金67.5亿元,支持能通全通圆满收官,互联互通加速推进,促进城乡基础设施持续改善。安排资金2.1亿元,支持美丽县城、特色小镇和新型城镇化发展,持续改善城乡面貌,促进城乡融合发展。

5.财政风险防控严密。全面推动三保预算审核及支出穿透式监管,出台《曲靖市县级三保工作方案》,建立县级三保转移支付补助机制,下达市级财力补助2亿元,支持县级增强三保能力,有效防范化解三保风险。突出债务限额和债务预算管理,着力做好地方政府债务风险防范化解工作,推动问题整改与完善管理体系相结合,持续提升政府性债务管理水平,2021年偿还政府性债务本息67.8亿元,确保政府债务风险总体安全可控。

6.财政改革深入推进。着力实施零基预算,打破支出固化格局,不断优化财政资源配置。推进绩效评价评估提质扩围,加强绩效评价评估结果应用,健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。推进预算管理一体化建设,全面提升预算信息化管理水平。深入推进市与县财政事权和支出责任划分改革,转移支付制度的激励约束功能更加凸显,初步构建了市以下财政分配关系。持续完善直达资金管理改革,确保财政资金高效惠企利民。深入开展差旅电子凭证网上报销等财务管理改革和制度培训,各项改革落实落地、系统集成,财政治理能力明显提升。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入曲靖市财政局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市财政局2021年末实有人员编制95人。其中:行政编制77人(含行政工勤编制10人),事业编制18人(含参公管理事业编制15人);在职在编实有行政人员101人(含行政工勤人员10人),事业人员21人(含参公管理事业人员15人)。人员超编的主要原因为机构改革期间所形成的历史遗留问题,导致人员超编,近几年已在逐渐消化超编人数。

离退休人员76人。其中:离休0人,退休76人。

实有车辆编制5辆,在编实有车辆7其中辆车已交付公务交通平台使用,但暂未办理手续

 

第二部分  2021年度部门决算表

(详见附件)

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市财政局2021年度收入合计3178.99万元。其中:财政拨款收入3178.99万元,占总收入的100%;上级补助收入0万元;事业收入0万元(含教育收费0万元);经营收入0万元;附属单位缴款收入0万元;其他收入0万元。与上年对比减少1043.43万元,下降24.71%,主要原因分析为上年结转资金750.66万元,为提高结转资金使用效率及完成度,故2021年下达的项目经费有所减少。

二、支出决算情况说明

曲靖市财政局2021年度支出合计3841.76万元。其中:基本支2889.09万元,占总支出的75.2%;项目支出952.67万元,占总支出的24.8%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元。与上年对比增加了146.02万元,主要原因为人员正常晋档晋级导致的工资增加及2021年新上线了公务之家差旅费报销系统,故增加了相关系统的维护经费

(一)基本支出情况

2021年度用于保障曲靖市财政局正常运转的日常支出2889.09万元。与上年对比增加了13.38万元,主要原因为正常晋档晋级工资增加。其中:基本工资、津贴补贴等人员经费支出2527.61万元,占基本支出的87.49%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费361.48万元,占基本支出的12.51%。

(二)项目支出情况

2020年度用于保障曲靖市财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出952.67万元。与上年对比增加了132.64万元,主要原因为2021年新上线了公务之家差旅费报销系统,故增加了相关系统的维护经费;具体项目开支及开展工作情况如下:

1.行政政法业务培训经费19.46万元,主要用于行政政法口相关业务人员的培训费用。

2.预决算业务培训和财务人员培训经费15.49万元,主要用于财政局每年预、决算系统及政府财务报告系统业务培训支出。

3.账表账册印制经费19.28万元,主要用于财政局各部门的材料的印刷印制费用。

4.财政监督检查专项业务经费31万元,主要用于支付财政局委托第三方对全市财政业务开展检查的委托业务费用。

5.曲靖财政税制改革经费7.94万元,主要用于推进税制改革,落实大规模减税降费和疫情防控各项财税优惠政策支出。

6.曲靖市财政干部培训业务经费97.66万元,主要用于财政干部各项财政业务培训支出。

7.票据业务及核销经费12万元,用于开展票据核销业务的费用支出。

8.政府债务管理专项经费30万元,用于支付政府债务管理系统的维护费用。

9.预算绩效管理专项经费22.2万元,用于支付财政局委托第三方对全市预算绩效业务开展检查的委托业务费用。

10.差旅电子凭证集中存储系统经费46万元,用于支付差旅电子凭证集中存储系统相关维护费用。

11.财政身份认证与授权管理系统专项经费14.12万元,用于支付财政身份认证与授权管理系统相关维护费用。

12.票据电子化系统维护专项经费8万元,用于支付票据电子化系统维护费用。

13.信息化专项经费73.47万元,用于建设预算一体化平台及维护平台系统相关费用。

14.科技信息科购买服务专项经费47万元,用于支付第三方对日常计算机设备维护服务的费用。

15.非税收入电子化收缴、征管体系建设专项资金20万元,用于支付非税收入电子化收缴平台维护费用。

16.2021年地方金融企业绩效评价专项经费5万元,支付对金融企业开展绩效评价工作的相关费用。

17.政府会计制度改革培训经费30万元,用于支付会计业务培训费用。

18.普法宣传、组织培训、行政复议专项经费0.41万元,用于支付普法宣传业务相关费用。

19.曲靖市财政局推进政府会计核算管理项目经费114.52万元,用于支付政府会计核算系统相关建设维护费用。

20.市财政局办公楼维修经费0.45万元,用于支付办公楼日常维修费用。

21.办公大楼局域网络综合布线改造专项经费50万元,主要用于市财政局办公楼网络升级改造及机房建设支出。

22.党政储备人才挂职补助6.8万元,用于支付党政储备人才挂职生活补助。

23.2020年党政储备人选人才生活补贴10万元,用于支付党政储备人才挂职生活补助。

24.少儿珠心算比赛及非遗保护专项经费11万元,用于支付少儿珠心算比赛相关费用。

25.2020年社保基金预算管理工作经费3万元,用于财政局每年社保基金预、决算业务管理相关费用。

26.国有土地出让业务相关经费95.38万元,用于相关科室开展国有土地出让业务相关费用。

27.2020年市级农业财务培训专项资金37.74万元,用于支付农业口相关培训费用。

28.全市农村综合改革业务经费9.02万元,用于用于农村综合改革项目验收服务费用。

29.省级农村综合改革工作经费6.54万元,用于农村综合改革相关工作经费。

30.2021年中央创业担保贷款奖补专项资金34万元,用于相关科室创业担保贷款业务的工作经费。

31.省级普惠金融发展专项资金7万元,用于相关科室开展普惠金融业务的工作经费。

32.中央创业担保贷款奖补专项资金32万元,用于关科室创业担保贷款业务的工作经费。

33.省级普惠金融发展专项资金16万元,用于相关科室开展普惠金融业务的工作经费。

34.2020年度第三批中央财政普惠金融发展专项资金20.19万元,用于相关科室开展普惠金融业务的工作经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市财政局2021年度年度一般公共预算财政拨款支出3746.38万元,占本年支出合计的97.52%。与上年对比增加了87.98万元,主要原因为人员正常晋档晋级导致的工资增加及2021年新上线了公务之家差旅费报销系统,故增加了相关系统的维护经费

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况   

1.一般公共服务(类)支出2805.22万元,占一般公共预算财政拨款总支出的74.88%。主要用于人员经费、办公用品、维修维护费、劳务费及委托业务费等相关支出;

2.社会保障和就业支出421.97万元,占一般公共预算财政拨款总支出的11.26%。主要用于单位人员的社会保险经费支出;

3.农林水支出162.49万元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.34%。主要用于农业综合改革业务类支出;

4.住房保障支出144.37万元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.85%。主要用于国有土地出让业务费用、单位住房公积金缴费;

5.卫生健康支出212.33万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.67%,主要用于人员医疗保险缴费、公务员医疗补助支出。 

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市财政局2021年度一般公共预算财政拨款三公经费支出预算为23.25万元,支出决算为20.31万元,完成预算的87.4%。其中:因公出国(境)费支出预算、决算均为0万元;公务用车购置及运行费支出决算为15.36万元,完成预算的97.47%;公务接待费支出决算为4.95万元,完成预算的66%2021年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算数小于预算数的主要原因为按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定精神,曲靖市财政局机关厉行节约,控制三公经费开支。

2021年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算数比2020年减少3.2万元,下降13.61%。其中:因公出国(境)费支出决算与上年一致;公务用车购置及运行费支出决算减少0.04万元,下降0.26%;公务接待费支出决算减少3.16万元,下降38.96%2021年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算减少的主要原因为按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定精神,曲靖市财政局机关厉行节约,控制三公经费开支。

一般公共预算财政拨款三公经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算中,因公出国(境)费支出0万元;公务用车购置及运行维护费支出15.36万元,占75.63%;公务接待费支出4.95万元,占24.37%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出15.36万元。其中:

公务用车购置支出0万元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出15.36万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于平时办公外出及下乡各财政所、单位指导工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4.95万元。其中:

国内接待费支出4.95万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待45批次(其中:外事接待0批次),接待人次991人(其中:外事接待人次0人)。主要用于各科室开展业务及业务培训相关工作时发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市财政局2021年机关运行经费支出361.48万元,与上年对比增加158.09万元,增长77.73%。主要原因2021年市财政局严格贯彻落实疫情防控政策,为减少传播风险,重开机关食堂,同时将文印室外包故机关运行费用较上年度有所增加。

二、国有资产占用情况

截至20211231日,曲靖市财政局资产总额3664.03万元(账面原值),其中,流动资产415.34万元,固定资产原值3025.43万元,净值588.80万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产原值223.26万元,净值69.65万元,其他资产0万元(具体内容详见附表10)。与上年相比,本年资产总额减少839.57万元,其中固定资产减少158.75万元,无形资产减少22.12万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产0项,账面原值0万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋1217平方米,账面原值100万元,实现资产使用收入6.3万元。

三、政府采购支出情况

2021年度,部门政府采购支出总额34.61万元,其中:政府采购货物支出34.61万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表(附表11—附表13)。

五、其他重要事项情况说明

曲靖市财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,三公经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)三公经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

 

第五部分  名词解释

1.一般公共预算拨款收入:指同级财政部门核拨给单位的财政预算资金。

2.其他收入:指除上述一般公共预算拨款收入事业收入事业单位经营收入等以外的收入。

3.上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

4基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.“行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

监督索引号53030018031801111


曲靖市财政局2021年度部门决算公开表.xls

曲靖市财政局2021年度部门决算公开表(绩效自评信息表).xls